Des solutions d’avenir pour la caisse de pension: trois directeurs expérimentés témoignent

Il en existe, des possibilités de concevoir la prévoyance professionnelle. La loi fédérale sur la prévoyance professionnelle vieillesse, survivants et invalidité (LPP) définit des prestations minimales pour tous les salariés à partir de 18 ans. Cependant, aujourd'hui, ces prestations minimales ne suffisent plus à maintenir le niveau de vie habituel après la retraite, comme cela était prévu au départ. C’est pourquoi il vaut la peine, pour les chefs d’entreprise, de vérifier leur solution de prévoyance et de l’adapter au mieux à la situation actuelle.

Le plan de prévoyance de Kostad Schweiz AG privilégie l’épargne pour la retraite. Cette entreprise, qui commercialise des bornes de recharge rapide pour véhicules électriques, accorde une grande importance à la durabilité. Elle tient donc à une conception tout aussi durable de la prévoyance vieillesse. «Même si nous sommes une jeune entreprise encore en phase de développement, une solution de prévoyance de qualité est pour moi essentielle», insiste son directeur Kajetan Mazenauer, car la prévoyance vieillesse commence plus tôt qu’on ne le pense. C’est pourquoi il a choisi un plan de prévoyance avec lequel les primes d’épargne sont supérieures de trois pour cent au minimum légal. Cela permet aux collaborateurs de se constituer un capital vieillesse plus élevé dans le 2e pilier.

D’après la loi, l’épargne vieillesse est obligatoire à partir de 25 ans. Le montant légal des primes d’épargne varie en fonction de l’âge. Toutefois, les entreprises ont la possibilité d’augmenter les primes d’épargne dans leurs plans de prévoyance. En outre, elles peuvent offrir à leurs employés la possibilité d’anticiper leur épargne vieillesse, par exemple à partir de 18 ans. Plus le processus d’épargne commence tôt, plus la rente vieillesse est élevée. M. Mazenauer sait, de sa propre expérience, à quel point il est important d’anticiper son épargne vieillesse. Son premier employeur lui a permis d’épargner pour sa retraite dans la caisse de pension dès ses 18 ans. Il souhaite, lui aussi, proposer ces avantages à ses collaboratrices et collaborateurs.

Il existe de multiples possibilités de concevoir la prévoyance professionnelle. Les entreprises peuvent entièrement adapter leurs plans de prévoyance à leurs besoins spécifiques. Kajetan Mazenauer compte en faire bon usage: «Dès que nous atteindrons le seuil de rentabilité, j’adapterai le plan de prévoyance et je participerai à raison de 60 pour cent aux cotisations de l’employeur.» Les employeurs sont légalement tenus de verser au moins la moitié des cotisations à l’institution de prévoyance. S’ils versent volontairement davantage, par exemple 60 pour cent, leurs collaborateurs auront plus d’argent dans leur porte-monnaie à la fin du mois. C’est un bon argument lors des discussions sur les salaires. Un autre avantage: l’entreprise paie certes des cotisations plus élevées à la caisse de pension mais peut les faire valoir comme charges d’exploitation.

Même la «Nagli», l’unique usine de clous en Suisse, a récemment adapté sa solution pour la caisse de pension. L’entreprise industrielle de Winterthour assure en effet des parts salariales plus élevées que ne le prescrit la loi. «Nous étions convaincus d’avoir une solution de prévoyance moderne et équitable», déclare Rainer Thomann, son ancien directeur. Il a entendu parler par hasard des possibilités d’action liées à la déduction de coordination. Conformément à la loi, la caisse de pension n’assure pas la totalité du salaire, mais seulement une partie. Ainsi, une déduction de coordination est déduite du salaire et cette partie n’est en principe pas assurée dans le 2e pilier. Néanmoins, les employeurs peuvent renoncer volontairement à la déduction de coordination ou l’adapter au temps partiel le cas échéant. Cela permet notamment aux femmes de réduire leurs lacunes de prévoyance. Ils apportent ainsi une précieuse contribution non seulement à une rente vieillesse plus élevée mais aussi à une meilleure couverture de risques. «Je me réjouis d’avoir aujourd’hui une déduction de coordination qui s’adapte au taux d’occupation. Cela correspond parfaitement à la philosophie de notre entreprise: "L’être humain avant le profit"», déclare Rainer Thomann.

Dans le domaine de la santé, le personnel qualifié est devenu rare, ce que ressent également Spitex Coire, qui, avec 600 clients et 150 collaborateurs, est la plus grande organisation de soins à domicile du canton des Grisons. «Il y a deux ans, nous avons perfectionné notre solution de prévoyance, notamment pour rester attractif en tant qu’employeur», explique Daniel Jörg, le directeur de l’établissement d’aide et de soins de Coire. M. Jörg est intervenu dans différents domaines: l’assurance couvre la totalité du salaire (il a renoncé à une déduction de coordination) et les primes d’épargne représentent un pour cent de plus que le minimum légal. En outre, l’établissement d’aide et de soins offre à ses collaborateurs le choix de leur plan d’épargne. Toute entreprise a la possibilité de promouvoir une épargne supplémentaire pour ses collaborateurs. Les collaborateurs de l’établissement d’aide et de soins peuvent choisir le plan d’épargne qui correspond parfaitement à leur situation de vie. Ils ont la possibilité d’augmenter leur propre prime d’épargne de 0,5 ou 1,0 point de pourcentage. Un plan d’épargne au choix permet aux collaborateurs de verser davantage dans leur caisse de pension pour participer activement à la conception de leur prévoyance professionnelle. «Cet éventail de choix a reçu un écho très positif», explique Daniel Jörg. «Un bon tiers des collaborateurs a aujourd’hui déjà opté pour un plan d’épargne de qualité supérieure».

Les possibilités de conception de la prévoyance professionnelle étant multiples, il vaut la peine de vérifier régulièrement sa solution pour la caisse de pension. Grâce à des solutions de prévoyance astucieuses, les entreprises peuvent non seulement se démarquer de la concurrence, mais également marquer des points en tant qu’employeurs responsables et apporter une contribution importante à une prévoyance vieillesse suffisante pour leurs collaborateurs.