Zukunftsweisende Pensionskassenlösungen: Drei erfahrene Geschäftsführer berichten

Es gibt sie, die Gestaltungsmöglichkeiten in der beruflichen Vorsorge. Das Bundesgesetz über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge (BVG) definiert Minimalleistungen für alle Arbeitnehmenden ab dem 18. Altersjahr. Doch Minimalleistungen reichen heutzutage kaum mehr, um nach der Pensionierung den gewohnten Lebensstandard weiterzuführen – so wie es ursprünglich vorgesehen war. Daher lohnt es sich für jedes Unternehmen, seine Vorsorgelösung zu prüfen und sie auf einen gegenwartsnahen Stand zu bringen.

Der Vorsorgeplan der Kostad Schweiz AG stellt das Sparen für das Alter ins Zentrum. Nachhaltigkeit ist für die Firma, die Schnellladestationen für Elektrofahrzeuge vertreibt, ein zentrales Thema. Daher muss die Altersvorsorge ebenso nachhaltig ausgestaltet sein. «Auch wenn wir ein junges Unternehmen sind, das erst in der Aufbauphase steckt, ist mir eine gute Vorsorgelösung wichtig», betont Geschäftsführer Kajetan Mazenauer, denn die Altersvorsorge beginne früher, als man denke. Ganz bewusst wählte er einen Vorsorgeplan, bei dem die Sparbeiträge 3 Prozent über dem gesetzlichen Minimum liegen. Dies ermöglicht den Mitarbeitenden, in der 2. Säule ein höheres Alterskapital aufzubauen.

Laut Gesetz ist das Alterssparen ab dem 25. Altersjahr obligatorisch. Die gesetzlich festgelegte Höhe der Sparbeiträge hängt vom Alter ab. Die Unternehmen haben jedoch die Möglichkeit, in ihren Vorsorgeplänen die Sparbeiträge zu erhöhen. Zusätzlich können sie ihren Angestellten vorzeitig das Alterssparen ermöglichen, beispielsweise ab Alter 18. Je früher der Sparprozess beginnt, desto höher ist die Altersrente. Aus eigener Erfahrung weiss Mazenauer, wie wertvoll das ist. Sein erster Arbeitgeber ermöglichte ihm, bereits ab dem 18. Lebensjahr in der Pensionskasse für das Alter vorzusorgen. Seinen Angestellten möchte er solche Vorteile ebenfalls bieten.

Die Gestaltungsmöglichkeiten in der beruflichen Vorsorge sind gross. Unternehmen können ihre Vorsorgepläne vollkommen auf ihre individuellen Bedürfnisse ausrichten. Kajetan Mazenauer macht davon Gebrauch: «Sobald wir in der Gewinnzone sind, werde ich den Vorsorgeplan anpassen und mich als Arbeitgeber zu 60 Prozent an den Beiträgen beteiligen.» Arbeitgeber und Arbeitgeberinnen sind gesetzlich verpflichtet, mindestens die Hälfte der Beiträge in die Vorsorgeeinrichtung einzuzahlen. Wer freiwillig mehr zahlt – zum Beispiel 60 Prozent –, sorgt dafür, dass ihren Mitarbeitenden am Ende des Monats mehr im Portemonnaie bleibt. Dies ist ein gutes Argument bei Lohngesprächen. Ein weiterer Vorteil: Das Unternehmen zahlt zwar höhere Pensionskassenbeiträge, kann jedoch die Kosten als Geschäftsaufwand geltend machen.

Auch die «Nagli», die einzige Schweizer Nagelfabrik, passte erst kürzlich ihre Pensionskassenlösung an. Das Winterthurer Industrieunternehmen versichert höhere Lohnanteile als vom Gesetz vorgeschrieben. «Wir waren überzeugt, eine zeitgemässe und faire Vorsorgelösung zu haben», sagt Rainer Thomann, der ehemalige Geschäftsführer. Per Zufall erfuhr er von den Handlungsmöglichkeiten rund um den Koordinationsabzug. Gemäss Gesetz ist in der Pensionskasse nicht der ganze Lohn versichert, sondern nur ein Teil davon. So wird vom Lohn ein Koordinationsabzug einbehalten – dieser Teil ist grundsätzlich in der 2. Säule nicht versichert. Arbeitgeber und Arbeitgeberinnen können jedoch freiwillig auf den Koordinationsabzug verzichten oder diesen an das jeweilige Teilzeitpensum anpassen. Dies hilft insbesondere Frauen, ihre Vorsorgelücken zu minimieren. Damit leistet jedes Unternehmen einen wertvollen Beitrag – nicht nur für eine höhere Altersrente, sondern auch für eine bessere Risikoabsicherung. «Ich bin dankbar, dass wir heute einen Koordinationsabzug haben, der sich dem Beschäftigungsgrad anpasst. Das spiegelt hervorragend unsere Firmenphilosophie wider «Menschen vor Profit», sagt Rainer Thomann.

Fachkräfte sind im Gesundheitswesen rar geworden, das spürt auch die Spitex Chur, die mit 600 Kundinnen und Kunden sowie 150 Mitarbeitenden die grösste Spitex-Organisation im Kanton Graubünden ist. «Vor rund zwei Jahren haben wir unsere Vorsorgelösung ausgebaut, mitunter, um als Arbeitgeberin attraktiv zu bleiben», erklärt Daniel Jörg, der Geschäftsführer der Spitex Chur. Angesetzt hat Jörg an verschiedenen Stellen: Versichert ist der gesamte Lohn – auf einen Koordinationsabzug wird verzichtet – und die Sparbeiträge liegen 1 Prozent über dem gesetzlichen Minimum. Zusätzlich bietet die Spitex ihren Mitarbeitenden einen Wahlsparplan an. Jedes Unternehmen hat die Möglichkeit, zusätzliches Sparen seiner Mitarbeitenden zu fördern. Die Spitex-Mitarbeitenden können wählen, welcher Sparplan ideal zu ihrer Lebenssituation passt und den eigenen Sparbeitrag um 0,5 oder um 1,0 Prozentpunkte erhöhen. Ein Wahlsparplan ermöglicht den Mitarbeitenden, mehr in ihre Pensionskasse einzuzahlen und so ihre berufliche Vorsorge aktiv mitzugestalten. «Die Resonanz auf diese Option ist sehr positiv ausgefallen», erzählt Daniel Jörg. «Gut ein Drittel der Mitarbeitenden hat sich bereits heute für einen höherwertigen Sparplan entschieden».

Die Gestaltungsmöglichkeiten in der beruflichen Vorsorge sind vielfältig, da lohnt es sich, die Pensionskassenlösung regelmässig zu überprüfen. Durch geschickte Vorsorgelösungen können sich Unternehmen nicht nur von der Konkurrenz abheben, sondern auch als verantwortungsbewusste Arbeitgeberinnen und Arbeitgeber punkten und einen wichtigen Beitrag für eine ausreichende Altersvorsorge ihrer Mitarbeitenden leisten.