Vorsorgelücken bei Ihren Mitarbeitenden? Werden Sie aktiv!

Das Schweizer 3-Säulen-System der Vorsorge geht vom Standardfall aus, dass jemand sein gesamtes Erwerbsleben lang in Festanstellung arbeitet und jedes Jahr in die 1. und 2. Säule einzahlt. Deshalb führen Erwerbspausen oftmals zu Vorsorgelücken, und zwar nicht nur in der AHV, sondern auch im BVG.

Für jedes Jahr, in dem kein Geld eingezahlt wird, wächst im BVG die Gesamtsumme des angesparten Kapitals nicht wie geplant an und damit fällt auch die Höhe der Rente sowie allenfalls der Risikoleistungen bei Todesfall oder Erwerbsunfähigkeit anders aus.

So können Sie Ihre Mitarbeitenden unterstützen

Klären Sie Ihre Mitarbeitenden auf, wie der Pensionskassenausweis  zu lesen ist: Dort finden sich Prognosen für das Alterskapital, für die erwartete BVG-Altersrente, aber auch für die Risikoleistungen bei Erwerbsunfähigkeit und Tod. Ausserdem erfahren Ihre Mitarbeitenden dort, ob es ein «Einkaufspotenzial»  gibt. Das ist der maximale Betrag, der nachträglich noch in die 2. Säule eingezahlt werden kann, um eine allfällige Lücke zu schliessen. Eine individuelle Beratung bei einem Vorsorgespezialisten zeigt auf, ob ein solcher Einkauf sinnvoll ist – und wie er sich optimal gestalten lässt. Beispielsweise sollte der Einkauf über mehrere Jahre gestaffelt werden, um optimale Steuervorteile zu realisieren. Wichtig zu wissen: Das gesamte Altersguthaben bleibt nach einem Einkauf drei Jahre lang für Kapitalbezüge gesperrt.

Künftig sollen Beitragslücken in der Säule 3a durch nachträgliche Einkäufe geschlossen werden – einen entsprechenden Vorstoss hat der Bundesrat in die Vernehmlassung geschickt.

Wer dauerhaft weniger Geld verdient – zum Beispiel wegen Teilzeit – wird unweigerlich auch im Alter eine niedrigere Rente erhalten und oftmals auch bei einer Erwerbsunfähigkeit bzw. im Todesfall weniger gut abgesichert sein.

In der 2. Säule wirken sich niedrige Einkommen leider überproportional aus: Denn die Beiträge werden nicht vom Bruttoeinkommen erhoben, sondern es wird ein fixer Betrag in Höhe von 25’725 Schweizer Franken abgezogen, der sogenannte «Koordinationsabzug». Bei Teilzeitkräften führt der Koordinationsabzug jedoch dazu, dass nur noch ein relativ kleiner Teil des Lohnes für die Berechnung des versicherten BVG-Lohnes berücksichtigt wird. Das hat Auswirkungen auf die Leistungen nach der Pensionierung und allenfalls auch auf den Risikoschutz bei Erwerbsunfähigkeit oder Todesfall.

So können Sie Ihre Mitarbeitenden unterstützen

Fragen Sie bei Ihrer Pensionskasse nach, ob der Koordinationsabzug bei Teilzeitkräften entsprechend dem Pensum verringert werden kann. So lässt sich die Vorsorgelücke Ihrer Mitarbeitenden verkleinern. Klären Sie Ihre Mitarbeitenden darüber auf, dass sie vermutlich auch Lücken bei der Absicherung gegen Tod und Erwerbsunfähigkeit haben. Diese lassen sich über die gebundene Säule 3a oder über die freie Säule 3b absichern.

Wenn Sie Mitarbeitende haben, die erst als Erwachsene in die Schweiz eingewandert sind, so haben diese unweigerlich Vorsorgelücken, weil sie verspätet ins 3-Säulen-System eingetreten sind. Leider lassen sich die fehlenden Beitragsjahre in der AHV nicht kompensieren und verursachen eine geringere AHV-Rente (etwa 2,3 Prozent pro fehlendem Beitragsjahr ).

In der beruflichen Vorsorge gibt es unter Umständen die Möglichkeit, fehlende Beiträge nachzuzahlen. Der Pensionskassenausweis zeigt auf, wie gross dieses «Einkaufspotenzial» ist. Eine individuelle Beratung mit einem Vorsorgespezialisten lohnt sich unbedingt, um bei möglichen Einkäufen optimal von Steuervorteilen zu profitieren.

Gerade für Migrantinnen und Migranten ist es wegen der Lücken in der 1. Säule wichtig, in der 3. Säule privat fürs Alter, aber auch für Risiken wie Invalidität und Todesfall vorzusorgen.

So können Sie Ihre Mitarbeitenden unterstützen

Informieren Sie neu eintretende zugewanderte Mitarbeitende über das 3-Säulen-System der Schweiz. Falls Sie mehrere Expats beschäftigen, könnten Sie einen Informationsanlass aufgleisen, der gezielt auf die Situation von Migranten zugeschnitten ist.

Unerwartete Lebensereignisse wie eine Scheidung haben auch Auswirkungen auf die Vorsorgesituation Ihrer Mitarbeitenden – und zwar oft in allen drei Säulen.

In der 1. Säule hat eine Scheidung vor allem dann Auswirkungen, wenn einer der beiden Ehepartner selbst nicht erwerbstätig ist. Denn die Absicherung durch den Ehepartner besteht für die Zeit nach der Scheidung nicht mehr. Bei der Pensionierung werden für die Dauer der Ehe automatisch die AHV-Beiträge der Ehepartner gesplittet.

In der 2. Säule haben beide Ehepartner – abhängig vom Güterstand – grundsätzlich Anspruch auf die Hälfte der Beträge, die während der Ehejahre und bis zum Einreichen des Scheidungsverfahrens eingezahlt wurden. Ob dies zu einer Verbesserung oder Verschlechterung ihrer Vorsorgesituation führt, hängt davon ab, wer mehr verdient und wie gut die jeweilige Pensionskasse ist.

Sofern keine Gütertrennung vereinbart wurde, müssen auch die während der Ehe angesparten Guthaben aus der 3. Säule bei einer Scheidung aufgeteilt werden. Die Gelder aus der Säule 3a werden in der Regel jedoch erst bei der Pensionierung ausgezahlt.

So können Sie Ihre Mitarbeitenden unterstützen

Nach einer Scheidung sollte die persönliche Vorsorgesituation individuell überprüft werden. Empfehlen Sie entsprechend Ihren Mitarbeitenden eine Vorsorgeberatung.

Wohneigentümerinnen oder Wohneigentümer in der Schweiz haben mit grosser Wahrscheinlichkeit die Immobilie nicht komplett abbezahlt, sondern es besteht eine Hypothek von mehreren 100'000 Schweizer Franken. Zwar werden keine monatlichen Mieten fällig, dafür gibt es fixe Kosten für die Hypothek.

Idealerweise sollten Ihre Mitarbeitenden bereits vor dem Erwerb des Wohneigentums ihre Vorsorgesituation auf den Prüfstand stellen und mögliche Lücken schliessen, vor allem bei den Risiken Erwerbsunfähigkeit und Todesfall. Dies gilt ganz besonders, falls Gelder aus der Pensionskasse für die Finanzierung des Wohneigentums verwendet wurden.

So können Sie Ihre Mitarbeitenden unterstützen

Bei der Frage, ob, wie und wann entnommene Beträge durch Einkauf in die Pensionskasse wieder eingezahlt werden sollten oder eine Amortisation über die 2. Säule sinnvoll sein kann, gibt es vieles zu beachten. Empfehlen Sie Ihren Mitarbeitenden, sich umfassend beraten zu lassen, oder laden Sie einen Vorsorgespezialisten in Ihr Unternehmen ein, der vor Ort Beratungen durchführt. Gerade im Hinblick auf eine bevorstehende Pensionierung ist eine Finanz- oder Pensionsplanung sinnvoll, insbesondere für Wohneigentümerinnen und Wohneigentümer.

Kinder sind teuer – je älter sie werden, desto mehr. Neben den erhöhten Kosten für Wohnen, Essen, Kleidung, Möbel und Ferien entstehen auch Ausgaben für Fremdbetreuung, Hobbies oder für die Ausbildung. Gleichzeitig haben Eltern oft auch geringere Einnahmen, weil einer oder beide möglicherweise das Arbeitspensum reduziert haben.

Wegen der höheren Ausgaben und geringeren Einnahmen bleibt oft wenig Geld zum Sparen übrig. Umso wichtiger ist es, ihre Vorsorgesituation zu prüfen – denn Eltern sind nicht nur für sich selbst verantwortlich, sondern auch für die Absicherung ihrer Kinder.

So können Sie Ihre Mitarbeitenden unterstützen

Organisieren Sie einen Informationsanlass mit einem Vorsorgespezialisten speziell für Eltern. Bei dieser Gelegenheit können Sie auch aufzeigen, welche Leistungen Ihr Unternehmen und Ihre Pensionskasse für Eltern bietet – sowohl für Verheiratete als auch für Konkubinatspaare. Denn diese können je nach Reglement recht unterschiedlich sein.