Les moments clés de la vie professionnelle et leur influence sur la prévoyance professionnelle

Enfin 18 ans! Le 6 janvier, Daniel fête son anniversaire. Il a intégré sa troisième année d’apprentissage comme maçon dans une PME de construction il y a peu et se réjouit de déjà gagner 1’862 francs par mois. Fin janvier, il s’aperçoit néanmoins que son salaire est un peu moins élevé que celui qu’il a perçu le mois précédent. Or il aimerait aller faire du ski avec ses amis.

Surpris, il va voir sa supérieure, qui le renvoie vers les Ressources humaines. Le responsable du personnel lui explique ce que signifie cette déduction: à partir d’aujourd’hui, il verse les cotisations de risque dans la prévoyance professionnelle. Se voulant un employeur généreux, la société de construction prend en charge 60 pour cent de ces cotisations, qui permettent de financer les prestations d’invalidité et prestations en cas de décès.

Daniel est pensif: il n’avait encore jamais pensé qu’il pouvait devenir invalide ou mourir avant même de devenir vieux. Il est content d’être couvert à présent.

Après sa formation, Daniel continue de travailler au sein de l’entreprise et au bout de trois ans, il est promu au poste de contremaître. Peu après son 25e anniversaire, il remarque une fois de plus qu’il y a moins d’argent sur son compte que le mois précédent. De nouveau, il va voir le responsable du personnel. Celui-ci l’informe qu’à présent, l’employeur verse également des primes d’épargne mensuelles pour sa prévoyance vieillesse personnelle auprès de la caisse de pension. Là encore, l’entreprise prend en charge 60 pour cent des cotisations et Daniel verse les 40 pour cent restants. Il disposera de cet argent au moment de son départ à la retraite, sous forme de capital ou de rente, au choix. Pour la plupart des personnes salariées, ces avoirs de vieillesse constituent la majeure partie de la prévoyance vieillesse.

Si Daniel souhaite bénéficier d’une prévoyance encore meilleure pour sa retraite, son entreprise lui offre la possibilité de verser un montant d’épargne plus élevé. Daniel choisit cette option. Lors de leur échange, il demande au responsable du personnel: «Comment les choses se déroulent-elles, est-ce que je vais verser toute ma vie le même montant pour la prévoyance professionnelle?» Le responsable du personnel lui explique que le taux défini par la LPP augmente tous les dix ans: pour lui, à 25 ans, ce taux s’élève à 7 pour cent; à partir de 55 ans, il s’élèvera à 18 pour cent.

Cet échange pique la curiosité de Daniel: à partir de ce moment, il ne saute plus les articles consacrés au thème de la caisse de pension quand il lit le journal. Il s’informe sur le sujet et désormais, il est décidé à exprimer sa voix lors des votations politiques dans le domaine de la prévoyance. Pour optimiser encore davantage sa prévoyance vieillesse, il ouvre un compte d’épargne prévoyance 3a et verse chaque mois un petit montant dans un plan d’épargne en fonds.

Un grand changement s’opère au sein de l’entreprise de Daniel: la PME est rachetée, ce qui entraîne une profonde transformation de la culture de l’entreprise. Daniel ne sent plus à l’aise dans ce nouvel environnement. Durant les vacances d’été, il décide de résilier son contrat et de prendre une pause. Une fois de plus, il s’adresse au responsable du personnel. Ce dernier lui explique qu’il va falloir transférer ses avoirs de vieillesse épargnés jusqu’à présent dans une institution de libre passage, soit sur un compte, soit sur un dépôt. Daniel est libre dans son choix, sachant qu’il peut s’adresser à des prestataires tels que des banques, des assurances ou des gestionnaires de fortune.

Quand il intègrera une nouvelle entreprise, il versera ce montant dans la nouvelle caisse de pension et continuera d’accumuler ses avoirs de vieillesse par ce biais.

Pendant sa période sabbatique, Daniel réfléchit encore à sa prévoyance et prend la décision d’interroger son futur employeur sur la solution proposée pour la caisse de pension lors de ses entretiens de présentation. En effet, il a conscience que les écarts peuvent être très importants.

Daniel ne reste pas longtemps au chômage mais saisit cette occasion pour suivre un perfectionnement professionnel: il trouve un super poste de conseiller à la clientèle pour un fabricant de machines de construction, qui lui offre un salaire nettement plus élevé. Lors de son entretien d’embauche, la responsable du personnel lui indique que cette augmentation de salaire lui permettrait d’effectuer des rachats dans la caisse de pension, et donc de verser de l’argent supplémentaire pour augmenter ses avoirs de vieillesse.

Pour le moment, Daniel n’a pas assez d’argent pour l’envisager. Il prévoit de réaliser des rachats l’année prochaine. Un point lui plaît particulièrement: dans son canton de résidence, le montant de rachat peut être déduit de son revenu imposable.

Lors d’un salon consacré aux machines de construction, Daniel fait la connaissance d’une femme séduisante, dont il tombe amoureux. L’évidence ne tarde pas à leur sauter aux yeux: ils veulent se marier – d’autant plus que la copine de Daniel est déjà enceinte. Pour Daniel, il est essentiel de bien couvrir sa famille. C’est pourquoi au moment d’annoncer son mariage à son employeur, il l’interroge immédiatement sur la protection proposée par sa prévoyance professionnelle. Il apprend que si le pire venait à se produire, son épouse percevrait une rente de veuve et son enfant, une rente d’orphelin issues de la LPP. L’employée RH lui recommande de convenir d’un conseil en prévoyance individuel avec son assurance et de compléter éventuellement sa couverture des risques à titre privé également.

Daniel suit cette recommandation et avec son épouse, il se rendent à un entretien conseil individuel. Au final, tous deux souscrivent une assurance risque-vie pour se couvrir mutuellement. Par ailleurs, Daniel opte également pour une assurance incapacité de gain privée dans le cadre du 3e pilier.

Après la naissance de leur fille, Daniel et son épouse décident de réduire tous les deux leur temps de travail à 70 pour cent pour pouvoir lui consacrer plus de temps. L’employeur de Daniel est ouvert à cette solution et lui informe que sa caisse de pension propose un plan moderne pour les travailleurs à temps partiel. La déduction de coordination est réduite au prorata du taux d’activité. Pour lui, cela entraîne moins de pertes en termes de prestations de risque et de vieillesse. Pour son épouse, la situation est différente: la pleine déduction de coordination continue de s’appliquer. Elle doit donc s’attendre à des pertes sensibles au niveau des prestations de vieillesse.

Tous deux se font de nouveau conseiller et augmentent la prime d’épargne de l’épouse dans le pilier 3a pour compenser au moins en partie les pertes dans la prévoyance vieillesse.

Daniel profite du temps gagné avec sa famille mais cette nouvelle situation lui coûte beaucoup d’énergie: en effet, il veut être un père et un époux parfait tout en excellant en tant qu’employé et en trouvant ses repères dans son nouveau poste à temps partiel. Un jour, sa sœur jumelle tombe gravement malade et là, c’est la goutte d’eau qui fait déborder le vase: il est victime d’un burn-out et n’est plus en mesure de travailler.

La caisse de pension de son employeur mandate une chargée d’affaires, qui se tient aux côtés Daniel et l’aide à renouer avec son quotidien. Grâce à un suivi psychologique et à des séances de détente ciblées, il retourne au travail au bout de quelques mois. Il aura appris une leçon: il saura désormais se fixer des limites.