Qu’est-ce qui est plus judicieux: un rachat dans la caisse de pension ou des versements dans le pilier 3a?

Un rachat volontaire dans la caisse de pension et les versements dans le pilier 3a améliorent votre prévoyance vieillesse et peuvent être déduits des impôts sur le revenu. À cet égard, les deux sont des mesures fondamentalement judicieuses – sous réserve d’exceptions. La différence essentielle réside dans le fait que les versements manqués dans le pilier 3a ne peuvent pas être rattrapés. Par contre, le rachat volontaire dans la caisse de pension est pratiquement possible à tout moment (si un potentiel de rachat existe). Du point de vue fiscal, il est donc bien souvent judicieux d’effectuer tout d’abord le versement maximal dans le pilier 3a puis d’examiner un rachat dans la caisse de pension. En règle générale, un rachat dans la caisse de pension vaut d’autant plus la peine si le revenu imposable est élevé. Le plus haut rendement après impôts est atteint le plus souvent avec un rachat juste avant le départ à la retraite. Mais attention: un rachat doit intervenir au plus tard trois ans avant le départ à la retraite, si un versement de capital est prévu. L’état du fonds de la caisse de pension joue également un rôle, et il n’est logique de l’acheter que s’il est en bonne santé.

Outre de nombreux autres aspects, l’espérance de vie joue un rôle important. Plus elle est élevée, plus un rachat dans la caisse de pension est judicieux, si un versement de la rente est prévu. Compte tenu des nombreux autres aspects à considérer, nous conseillons aux assurés de discuter des différentes options avec un expert.