Was ist sinnvoller: ein Einkauf in die Pensionskasse oder Einzahlungen in die Säule 3a?

Sowohl ein freiwilliger Einkauf in die Pensionskasse wie auch Einzahlungen in die Säule 3a verbessern Ihre Altersvorsorge und können von den Einkommensteuern abgesetzt werden. Insofern sind beides grundsätzlich sinnvolle Massnahmen – Ausnahmen vorbehalten. Ein wichtiger Unterschied besteht darin, dass verpasste Einzahlungen in die Säule 3a nicht nachgeholt werden können. Ein freiwilliger Einkauf in die Pensionskasse dagegen ist praktisch jederzeit möglich (sofern Einkaufspotenzial besteht). Aus steuerlicher Sicht ist es daher meist sinnvoll, zuerst die Maximaleinzahlung in die Säule 3a zu tätigen und erst dann einen Einkauf in die Pensionskasse zu prüfen. Generell lohnt sich ein PK-Einkauf umso mehr, je höher das steuerbare Einkommen ist. Die höchste Rendite nach Steuern lässt sich meistens mit einem Einkauf kurz vor der Pensionierung erzielen. Aber Achtung: Ein Einkauf sollte spätestens drei Jahre vor der Pensionierung gemacht werden, falls ein Kapitalbezug geplant ist. Auch die Verfassung der Pensionskasse spielt eine Rolle bzw. ist ein Einkauf nur dann sinnvoll, wenn sie kerngesund ist.

Nebst vielen anderen Aspekten spielt die Lebenserwartung eine wichtige Rolle. Je höher sie ist, desto sinnvoller ist ein Einkauf in die Pensionskasse, falls ein Rentenbezug geplant ist. Angesichts der vielen weiteren Aspekte, die es zu berücksichtigen gilt, raten wir Versicherten, die verschiedenen Möglichkeiten mit einem Experten zu besprechen.